Přečíst článek nahlas

Odbor kontroly a interního auditu

Kopeckého sady 11
301 00 Plzeň

vedoucí - Ing. Štěpánka Kochmanová

tel.: 378 033 850

telefonní seznam

Struktura odboru:

• Oddělení kontroly 
• Útvar interního auditu

Agenda:

Oddělení kontroly

• V administrativně organizační podřízenosti primátora města Plzně a tajemníka MMP provádí kontrolu dle plánu kontrolní činnosti odboru schvalovaného na příslušný kalendářní rok tajemníkem MMP, dále i mimo tento plán na základě zejména úkolů k provedení kontroly dle usnesení Rady města Plzně resp. příkazu primátora města Plzně nebo tajemníka MMP.
• Provádí kontrolu dodržování řádů a směrnic MMP.
• Provádí průběžnou a následnou veřejnosprávní kontrolu dle zákona č. 320/2001 Sb.
• Vede centrální evidenci stížností a petic podaných na Magistrát a organizuje jejich řádné vyřizování, předkládá pololetně do RMP IZ jejich vyřizování.
• Vede centrální evidenci plánů kontrol prováděných útvary MMP. Koordinuje plánování kontrolní činnosti na MMP a provádění vyhodnocování plnění plánů kontrol. O svých zjištěních informuje tajemníka MMP.
• Vyhodnocuje účinnost systému plánování a provádění kontrol na úrovni MMP a navrhuje opatření k jeho zdokonalování.
• Na základě podkladů z centrální evidence plánů kontrol prováděných útvary MMP zajišťuje zveřejnění ročních plánů kontrol přenesené působnosti způsobem umožňujícím dálkový přístup v souladu s metodikou MV.
• Pravidelně alespoň jednou ročně zveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup obecné informace o výsledcích kontrol na základě útvarů MMP vykonávajících kontrolních činnost.
• Na základě podkladů útvarů vykonávající kontrolní činnost vykazuje vůči MV požadované informace v rámci hodnotících zpráv.
• Kontroluje plnění vybraných usnesení RMP a ZMP.
• Podle hlášení nositelů úkolů pravidelně vykazuje plnění usnesení RMP a ZMP.
• Spolupracuje v oblasti kontrolní činnosti s ostatními, zejména kontrolními pracovníky, jednotlivých organizačních útvarů Magistrátu, jakož i s kontrolním výborem ZMP.
• Poskytuje metodickou pomoc útvarům MMP v oblasti provádění kontrolní činnosti.
• Na základě údajů z webových stránek města Plzně vyplněných jednotlivými útvary MMP předkládá RMP ke schválení výroční zprávu o činnosti města Plzně v oblasti poskytování informací za uplynulý kalendářní rok. Po schválení výroční zprávy zajišťuje její zveřejnění v souladu se zákonem o svobodném přístupu k informacím.
• V rámci přípravy, provádění a vyhodnocování jednotlivých i komplexních kontrol koordinuje kontrolní činnosti na ostatních odborech MMP.
• Vykonává komplexní kontrolu u příspěvkových organizací města Plzně, a to v souladu a na základě jednotlivých usnesení orgánů města (ZMP).

Útvar interního auditu

Funkčně nezávislý útvar přímo podřízený primátorovi města a organizačně oddělený od výkonných struktur MMP zařazený v rámci odboru MMP zabezpečující úkoly interního auditu vyplývající ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů.

• Zabezpečuje úkoly interního auditu stanovené zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně dalších předpisů v souladu s prováděcí vyhláškou č. 416 /2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů a v souladu s metodikou Centrální harmonizační jednotky Ministerstva financí České republiky, při své činnosti se řídí Etickým kodexem interního auditora a Standardy pro profesionální praxi interního auditu včetně kompletního Mezinárodního rámce profesní praxe interního auditu (vydaným IIA).
• Zajišťuje zpracování střednědobých plánů a ročních plánů interního auditu na základě objektivního hodnocení rizik, která vyplývají ze stanovených úkolů MMP, s přihlédnutím k výsledkům veřejnosprávní a jiné kontroly uskutečněné u MMP.
• Prověřuje a hodnotí systémy řízení města, zejména finanční řízení a zajištění správy veřejných prostředků.
• Prověřuje výběrovým způsobem správnost postupů při hospodaření s prostředky rozpočtu, včetně hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti operací i přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému.
• Vyhodnocuje výsledky zjištění z provedených auditů a monitorování s doporučením k přijetí opatření ke zdokonalování kvality vnitřního kontrolního systému a systémů řízení, předcházení nebo zmírnění rizik a k přijetí opatření k nápravě zjištěných nedostatků.
• Podává v souvislosti s výkonem interního auditu podněty ke změně, popř. zrušení platné interní řídící dokumentace a vyjadřuje se formou konzultací a připomínek k návrhům aktualizací platné řídící dokumentace.
• Zajišťuje zpracování souhrnných ročních zpráv o výsledcích finančních kontrol a administruje hlášení závažných zjištění dle zákona o finanční kontrole na základě podkladů kontrolních útvarů.
• Zpracovává zprávy interního auditu o zjištěních z provedených auditů, v rámci nichž byly zjištěny skutečnosti, které mohou mít vliv na úplnost a průkaznost účetnictví jako podklad pro schvalování účetní závěrky.
• Zajišťuje metodickou a konzultační činnost vyplývající z podstaty auditu v rámci města Plzně.
• Pro účely vypracování střednědobého a ročního plánu vyhodnocuje  rizika při činnostech MMP a v souvislosti s tím vypracovává mapu rizik jako podklad pro zpracování ročního plánu.
• V případě volných pracovních kapacit může vykonávat následnou veřejnosprávní kontrolu dle § 11 odst. 4 a 5 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů.
• Úzce spolupracuje s jinými útvary interních auditů v rámci ČR a ČIIA  za účelem získání „dobré praxe“.
• Provádí pravidelné hodnocení kvality auditní činnosti dle Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu (QAR).

Kam pokračovat...

• Informace o výsledcích kontrol

  V návaznosti na ustanovení zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), konkrétně na § 26 uvedeného zákona, je statutární město Plzeň jako kontrolní orgán povinno pravidelně, alespoň jednou ročně zveřejňovat obecné informace o výsledcích kontrol. pokračovat

• Plán kontrol výkonu přenesené působnosti svěřené Statutem města Plzně městským obvodům

  Dne 1. 1. 2014 vstoupil v účinnost zákon č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád) který, mimo jiné, ukládá v zájmu dobré správy kontrolním orgánům spolupracovat a koordinovat své kontroly za účelem ochrany práv kontrolovaných osob. pokračovat